现金流管理的目标是什么？

　　满足生存目标，要达到生存，要保持收支的平衡。

　　实现发展目标，必须要融资到位，才能快速发展。

　　达到效率目标，资金周转快速，现金流增长快。

　　要求效益目标，必须要钱生钱，不然没法形成现金流，要学会用钱赚钱。

　　注意安全目标，基本的资金不能出现问题，资金要保值，要降低风险。

　　非常时期现金流管理影响大的公司出现的问题？

　　一.现金流不稳

　　1.现金流不稳具有两个特点，收支不稳，支出稳，因为有许多的固定支出，影响尤为强烈。

　　二、负债率高（财务杠杆大）

　　1.有利息的负债率

　　2.无息负债率

　　三、重资产公司（经营杠杆大）

　　1.分别是国企和民企

　　四、其他

　　1.企业管理混乱

　　2.缺乏企业凝聚力

　　非常时期中国企业的现状

　　清华大学和北京大学联合调查企业现金流的状况得出结论，中小型企业，三分之一的企业撑不过一个月，三分之二的企业撑不过三个月。中国企业现金流的规模小于一个亿的占比中国企业百分之八十以上。

　　结论：在中国，小微企业占多数，所以我们经营管理很脆弱，现金流一断很危险。所以管理者需要不断学习，规律自己，才能更好的管理好企业。

　　企业该如何做？

　　一、一般公司的做法（消极办法）

　　1.裁员

　　2.贷款

　　3.追加投资

　　4.采用民间贷款

　　5.停产，歇业，减少损失

　　二、建议

　　1.要学会预测现金流，“期初现金额+现金流入-现金流出=预测现金流”要把公式变为表格，更清晰的看出问题

　　2.研究资产负债表

　　应收款项包含应收账款，可以进行（1.催收2.质押银行，3.贴现)。

　　处理存货，进行打折促销。

　　预收款项，打折促销。

　　应付账款（1.延迟支付，给人家优惠，2.减免）。

　　应付工资（1.考虑延期支付，和员工达成共识2.股权激励，老板不光是经营公司也在经营人心）。

　　股东可以进行追加投资引进资本或者借款。

　　其他（1.可以进行产业优化，战略调整2.学会及时止损，挽回损失。）

　　疫情后的怎样进行现金流管理？

　　一.重新认识现金流的观念

　　1.落实三个中心

　　企业管理以财务管理为中心

　　财务管理以资金管理为中心

　　资金管理以现金流量为中心

　　2.追求企业价值，价值来源于追求现金流。

　　3.反对短借长投。

　　4.现金为金，利润为银，追求有现金的利润。

　　二.怎样管理现金流

　　1.善于输血，善于融资，预测效益，考虑成本。

　　2.防止淤血，学会控制周转率。

　　3.防止断血，企业才有计划。

　　4.防止失血，控制成本，不包含克扣工资，裁员，要把人才放在核心的核心。

　　5.合理献血，做一些有益的事情。

文章来源：清研商学